Исламское страхование (такафул): особенности правового регулирования: читать начало книги онлайн

8) в такафуле, в отличие от коммерческого страхования, не нарушаются принципы наследования по шариату (в соответствии с принципами мирас[82] и васийа[83]). Согласно последним наследодатель в своем завещании имеет право распоряжаться не более чем 1/3 собственных средств. Назначенный наследодателем (страхователем) выгодоприобретатель, выступающий, по мнению мусульманских правоведов, в роли доверительного собственника[84], должен распределить завещанное имущество между наследниками в соответствии с принципами наследования в мусульманском праве. Страхователь может завещать назначенному выгодоприобретателю до 1/3 всей имеющейся у него собственности (куда входят уплаченные страховые взносы и прибыль по ним). Если же выгодоприобретатель входит в круг наследников владельца полиса по закону, он может получить все то, что останется после уплаты долгов покойного, похоронных и других расходов, а также выплат по завещанию, – наряду с другими законными наследниками.

9) в исламском страховании может быть застрахованным только чистый риск, а не спекулятивный. Чистый риск подразумевает, что при наступлении страхового случая застрахованному может быть нанесен ущерб или будет сохранено текущее положение вещей. Что касается спекулятивного риска, то он возникает вследствие определенных действий застрахованного, имеющих целью получение выгоды[85].

Одним из ключевых положений в теории такафула, нередко вызывающих непонимание, является концепция табарру’. В переводе с арабского табарру’ означает «дар, пожертвование». Каждый заключивший договор исламского страхования должен иметь искреннее намерение (нийат) оказать помощь другим участникам, если они столкнутся с определенными рисками.

Согласно концепции табарру’, участник предоставляет взносы в качестве «дара» в такафул-фонд, управляемый страховщиком. Иными словами, речь идет о безвозмездном предоставлении денежных средств, то есть о дарении. Однако правильность определения всех выплачиваемых страхователями взносов как дара, вызывает некоторые сомнения, поскольку в результате уплаты взносов страхователь получает право на компенсацию (возмещение), в то время как дарение не подразумевает каких-либо обязательств со стороны такафул-оператора и других участников: «По свидетельству Ибн ‘Аббаса, который передал слова Пророка: “Кто берет назад преподнесенный им подарок, тот уподобляется собаке, которая сначала рвет, а затем возвращается к своей блевотине”»[86].

Из такафул-фонда производится выплата не только возмещения при наступлении страхового случая, но и части дохода, полученного исламской страховой компанией от инвестирования взносов участников.

Важно также подчеркнуть, что такое понятие, как намерение (нийат), в данном случае не носит правового характера, а представляет собой морально-этический императив. В любом случае лицо, которое не имеет намерения предоставить в виде дара свои взносы, при соблюдении других условий без каких-либо ограничений может выступить в качестве участника и приобрести полис у такафул-оператора.

В этом контексте концепция дарения в качестве правовой основы для формирования такафул-фонда представляется здесь не вполне уместной. Предоставление в «дар» взносов участником, таким образом, напоминает юридическую фикцию. Филантропический характер данного акта вызывает вопросы, коль скоро участник (страхователь) рассчитывает на компенсацию при наступлении страхового случая, а также на некий инвестиционный доход, пусть и полученный без нарушения шариатского запрета риба.

Вот что, в частности, пишет по этому поводу Йусуф ал-Карадави: «Член кооперации[87] не должен вносить пожертвования на условии получения им фиксированного денежного возмещения при несчастном случае. Из средств кооперации может выплачиваться нефиксированное возмещение, которое полностью или частично покроет понесенный ущерб, в зависимости от финансового состояния кооперации… Пожертвования – это дарственное подношение. Требование их возврата признается незаконным (харам)…»[88]

Далее ученый, указывая на то, что «страхователи никогда не вносят взносы в форме благотворительности»[89], предлагает свое видение идеальной исламской страховой системы: «это – договор «о пожертвовании с условием возмещения»: страхователь вносит средства в благотворительной форме с условием, что при несчастных случаях получает денежное возмещение, которое окажет ему помощь и облегчит его участь»[90].

Другие исследователи считают, что вполне допустимо проводить параллели между табарру’ в исламском страховании и известным мусульманскому праву договором дарения. По их мнению, табарру’ объединяет в себе свойства безвозмездного и возмездного договоров. Это своего рода договор дарения с отлагательным условием.

На наш взгляд, в контексте исламского страхования правильнее говорить о взносах, имеющих безусловно добровольный характер, но не являющихся даром наподобие садаки[91].

2.2. Виды исламского страхования

Исламские страховые компании в мире предлагают клиентам услуги по общему и семейному такафулу.

Общим такафулом, в основе которого лежит идея возмещения, охватываются риски, присущие имущественному страхованию. Участниками здесь могут выступать физические и юридические лица, а уплачиваемые взносы направляются в так называемый фонд общего такафула, или просто такафул-фонд, откуда страхователям предоставляется возмещение при наступлении для них страхового случая. Такафул-оператор выступает в роли доверительного собственника этого фонда. Если уплаченных взносов недостаточно для покрытия издержек, компания может повысить ставку премии.

Однако если для кого-либо из участников наступил страховой случай и он получил соответствующее возмещение от страховщика, то он зачастую не имеет права претендовать на часть прибыли из такафул-фонда. Многое зависит здесь от выбранной модели исламского страхования[92].

В общем такафуле обычно заключаются краткосрочные договоры. Цена услуг устанавливается здесь так же, как и в коммерческом страховании. При заключении договора исламского страхования для участника могут быть предусмотрены специальные льготы. Так, при страховании ответственности владельцев автотранспорта участнику предоставляется скидка, если за время действия полиса он ни разу не попал в аварию[93].

Важным отличием общего такафула от традиционного имущественного страхования является метод оценки застрахованного имущества. В традиционном имущественном страховании по некоторым видам услуг страховщик предлагает страхователю полис, включающий оценку застрахованного имущества. Это означает, что в случае полной гибели предмета страхования страхователю будет возмещена сумма, указанная в страховом полисе. А, например, при частичном ущербе в традиционном страховании страховщик может выплатить сумму как бóльшую, так и меньшую, чем предполагалось при заключении договора в отношении аналогичного ущерба, – если реальная стоимость застрахованного имущества на момент наступления страхового случая стала меньше или, наоборот, превысила сумму страхового покрытия.

В исламском страховании подобные методы считаются неприемлемыми, поскольку создают ситуацию гарара (неопределенности) и риба (ростовщичества). В связи с этим исламские страховщики практикуют периодическую оценку застрахованного имущества, чтобы избежать незаконного, по их мнению, обогащения одной стороны за счет другой. Осуществляя такие меры, такафул-оператор тем самым нивелирует противоречие между суммой компенсации и текущей рыночной ценой застрахованного имущества. При этом соответственно меняется ставка премии (взносов).

В рамках семейного такафула предусматриваются различные варианты страховых продуктов, имеющие, как правило, аналоги в традиционном страховании. Однако учитывая противоречивое отношение к страхованию жизни в шариате, некоторые мусульманские правоведы всячески стараются подчеркнуть, что семейный такафул отнюдь не означает в буквальном смысле страхование чьей-либо жизни, а представляет собой финансовую сделку, направленную на защиту иждивенцев застрахованного от различных рисков[94]. При этом игнорируется тот факт, что ту же самую характеристику можно дать и традиционному страхованию жизни.

В связи с вышесказанным любопытно привести высказывание советского специалиста по страховому праву В.П. Крюкова: «Конечно здесь (в страховании жизни. – Р. Б.) интерес проявляется не к жизни человека вообще, а к материальной выгоде от страхования ее, но ведь страхуемая жизнь тесно связана с выгодой, эти два фактора неотделимы друг от друга, почему законодательству приходится очень строго относиться к подобным договорам и ставить известный предел деятельности, как страховщикам, так и страхователям, дабы интерес посторонних лиц к смерти застрахованного лица, не выходил из рамок нравственности, в противном случае нравственная цель страхования для выгодоприобретателя превратилась бы в корыстное желание скорейшей смерти застрахованного субъекта» [95].

По мнению автора данной работы, важно понять, что отличие между традиционным личным страхованием и семейным такафулом состоит не в терминологии, а в особенностях системы распределения прибыли между оператором и участниками.

Семейный такафул, в отличие от общего, представляет собой не только и не столько защитный механизм от рисков на основе принципа взаимопомощи, сколько систему сбережений. Регулярно выплачиваемые участниками взносы направляются в такафул-фонд, который делится на две части:

1) счет участника (индивидуальный счет), на который поступает большая часть уплаченных взносов, дающих участнику право на получение инвестиционного дохода;

2) специальный счет (коллективный счет), на который поступает другая часть взносов и откуда наследникам участника, а также самому участнику при дожитии им до конца действия полиса выплачиваются определенные средства.

Если участник умирает до окончания срока действия полиса по семейному такафулу, его наследники получают все взносы, уплаченные им на счет участника с момента заключения им договора и до его смерти, включая аккумулированный доход. Наследники также имеют право на ту часть взносов со специального счета участника, которую участник выплатил бы, если бы дожил до истечения периода страхового покрытия. Данная сумма рассчитывается начиная с момента смерти участника и до окончания срока действия полиса.

Теоретически для получения со счета участника страховой выплаты и прибыли не имеет значения, в результате чего наступила смерть. Застрахованный может умереть как естественной смертью, так и в результате самоубийства – как известно, жизнь и смерть любого живого существа зависит от воли Аллаха. Однако на практике многие компании не выплачивают возмещение при самоубийстве застрахованного, особенно если оно имело место по прошествии нескольких лет после заключения договора.

При дожитии застрахованного до момента истечения срока действия полиса он получает всю сумму поступивших от него на счет участника взносов, а также инвестиционный доход, образовавшийся в период действия договора. Кроме того, застрахованный получает часть инвестиционного дохода со специального счета участника в соответствии с правилами, установленными компанией.

Если же участник решит расторгнуть договор исламского страхования до истечения срока действия полиса, он сможет претендовать только на уплаченные им до момента расторжения договора взносы и прибыль по ним (за вычетом издержек оператора). При этом страхователь ничего не получает со специального счета участника.

Инвестиционная политика компании в отношении излишка[96] в семейном такафуле несколько отличается от аналогичной политики в общем такафуле. Если в общем такафуле страховой излишек поступает в такафул-фонд, принадлежащий участникам, то в семейном такафуле существует несколько вариантов распоряжения излишком. Излишек может быть:

1. Распределен среди участников.

[82] Мирас (араб. – наследство; ирс, вираса, вирс, тарика, турас) – наследство. В понятие «мирас» помимо непосредственно получения имущества наследодателя входит уплата его долгов. Исполнение оставшихся невыполненными обязательств покойного, выполнение распоряжений по завещанию, опека над семьей умершего и др.

[83] Васийа (араб. – воля, завещание) – односторонняя сделка, по условиям которой завещатель отказывает указанному в завещании лицу (или лицам) не более 1/3 имеющегося в его распоряжении имущества (как движимого, так и недвижимого).

[84] Мусульманские правоведы используют термин «доверительный собственник», известный общему праву, однако, на наш взгляд, выгодоприобретатель по договору исламского страхования фактически является доверительным владельцем, а не доверительным собственником.

[85] Справедливости ради следует подчеркнуть, что спекулятивные риски не страхуются и традиционными страховщиками в связи с тем, что сложно рассчитать их страховое покрытие.

[86] Ибн Хаджар аль-‘Аскалани. Булуг аль-Марам. (Достижение цели в уяснении священных текстов, на которые опирается мусульманское право) / Пер. Э.Р. Кулиева. Эр-Рияд, 2008 // http://sawab.info/files/library/blogh_almaram.pdf

[87] Под кооперацией автор понимает некое подобие общества взаимного страхования.

[88] Юсуф Кардави. Дозволенное и запретное в исламе / Пер. с араб. М. Саляхетдинова. М., 2005. С. 258.

[89] Там же. С. 259.

[90] Там же. С. 259.

[91] Подобную позицию отстаивает М. Биллах, ведущий малазийский специалист по исламскому страхованию (Mohd. Ma’sum Billah. Takaful (Islamic Insurance): an Economic Paradigm // www.takaful.coop/doc_store/takaful/economicParadigm.pdf).

[92] Подробнее о моделях в исламском страховании см. далее.

[93] Некоторые такафул-операторы широко используют такую форму поощрения клиентов – особенно когда по тем или иными причинам компания не может делиться с участниками (страхователями) частью инвестиционного дохода.

[94] Подобной осторожностью в терминологии прежде всего и объясняется деление такафула на общий (general takaful) и семейный (family takaful), а не на takaful non-life insurance и takaful life insurance соответственно, хотя последние два термина иногда можно встретить в работах исследователей исламского страхования (см., например: Maysami R.C., Kwon W.J. An Analysis of Islamic Takaful Insurance: a Cooperative Insurance Mechanism // Journal of Insurance Regulation. 1999. Vol. 18, No. 1. P. 109–132).

[95] Крюков В.П. Страховое право: Очерки. М., 1992. С. 23.

[96] Следует различать прибыль и излишек. Последний представляет собой «превышение общего количества собранных в течение финансового периода вносов над общим количеством страховых выплат, произведенных в течение указанного периода, а также выплат по перестрахованию и после вычета издержек и изменения технических резервов» (Mohammad Burhan Arbouna. The Contractual Features and Mechanisms of Takaful (Islamic Insurance) Operation // 1st Saudi International Takaful Forum. Forum Papers // www.baj.com.sa/sitf.htm)